Как сделать счет фактуру с ндс

Как сделать счет фактуру с ндс

Здравствуйте! Сегодня обсудим, как быть ИП или ООО на упрощенке, если клиент очень просить выставить ему счет-фактуру с НДС: последствия подобных действий.

Предприниматели, выбравшие в качестве налогового режима упрощенку, знают, что одним из ее плюсов является освобождение от НДС. Плюс этот довольно существенный, так как работа упрощенцев действительно серьезно упрощается.

Но здесь не обходится без исключений: есть ситуации, когда ИП или ООО на УСН все-таки придется столкнуться и с составлением декларации, и с уплатой НДС. Об одном из таких исключений мы уже рассказывали ранее – об уплате налога агентом по НДС на упрощенке. Сегодня речь пойдет о другой ситуации, когда упрощенец добровольно по просьбе клиента выписывает счет-фактуру с выделенным НДС. К чему приведут такие действия предпринимателя?

Когда контрагент просит счет-фактуру с НДС

Если вы являетесь ИП или ООО на упрощенном спецрежиме, то вы не относитесь к плательщикам НДС, соответственно, и выписывать на клиента счета-фактуры с указанием его суммы не обязаны. Но иногда клиент очень просит это сделать. Каких-то особых причин в этой просьбе нет. Крупный контрагент при сделке на существенную сумму, конечно же, хочет документы с НДС, чтобы этот налог потом принять к вычету. Вы можете этого не делать, но как отказать клиенту, если вам звонит с этой просьбой сам директор?

Здесь выход может быть таким:

  • Всегда можно договориться и, например, дать цену товаров без учета НДС, что повысит ценовую конкурентоспособность вашей продукции – по сути, просто предложить контрагенту цену ниже, чем у других.
  • Все-таки выписать счет-фактуру с выделенным налогом – если клиент уж очень настаивает, а портить с ним отношения не хочется.

Какие последствия вас ждут при выставлении счетов-фактур с НДС

Основных момента два:

  1. Вы будете должны составить и сдать налоговикам декларацию по НДС.

Соблюдайте срок сдачи: представить документ нужно до 25 числа месяца, идущего за прошедшим кварталом. Кроме того, эта декларация подается исключительно в электронном виде!

  1. НДС, согласно суммам из декларации, надо будет заплатить в бюджет, причем срок его уплаты будет отличаться от стандартных условий: срок платежа такой же, как срок подачи декларации – 25 число следующего за завершившимся кварталом месяца.

Никаких делений на три равных платежа на протяжении последующих трех месяцев, как у стандартных плательщиков НДС, здесь нет.

Почему при добровольном выставлении документов с НДС вам нужно перечислить налог в бюджет

Во-первых, при выставлении документа с выделенным НДС у упрощенца, хоть он и не относится к числу его плательщиков, возникает обязанность сдать декларацию и заплатить налог. Если вы этого не сделаете, то нарушите требования налогового законодательства. При проверке налоговая доначислит вам НДС, посчитает пени и штраф.

Во-вторых, если вы не перечислите налог, то в случае, когда ваш клиент будет заявлять его к вычету, эту сумму ему зачесть не разрешат, а это опять проблемы с контрагентом и налоговой. Кстати говоря, даже если вы заплатите налог в бюджет, есть вероятность того, что вашему клиенту придется доказывать свое право на вычет в суде.

Какое решение выбрать

Чтобы минимизировать свои риски ИП и ООО на упрощенке выгоднее не оформлять счета-фактуры с НДС – вы от него освобождены и этим плюсом спецрежима надо пользоваться. Попробуйте заинтересовать клиента более низкой ценой и скидками. Возможно, он и сам откажется от идеи запрашивать у вас документы с выделением НДС из-за того, что в будущем сумму налога будет проблематично принять к вычету. Оптимальным решением является разговор между руководителями, решение должно исходить от самого ИП или директора ООО, а не от бухгалтера или менеджера.

Если вы все-таки приняли решение выставить НДС, то вот еще совет: в сделках, где предполагается получение вами аванса, не оформляйте счет-фактуру на аванс, сделайте ее только после отгрузки. Эту ситуацию также лучше обсудить заранее. Иначе вам придется отчитываться и платить НДС два раза: сначала по авансовому счету, а потом – по отгрузочному.

Здесь действует правило: выписал документ с НДС, значит, перечисли налог. В итоге вы заплатите налог дважды, так как заявить к вычету НДС с полученной предоплаты у вас не выйдет, ведь вы не плательщик НДС.

И еще, в связи с тем, что выдача клиенту счет-фактуры с НДС – нестандартная ситуация доя упрощенки, рекомендуется хранить эти документы в течение 4 лет: налоговая может потребовать предъявить при проверке.

Также обязательно прочитайте:

Как сделать счет фактуру с ндс 104
Как сделать счет фактуру с ндс 443
Как сделать счет фактуру с ндс 859
Как сделать счет фактуру с ндс 570
Как сделать счет фактуру с ндс 279
Как сделать счет фактуру с ндс 345
Как сделать счет фактуру с ндс 404
Как сделать счет фактуру с ндс 257
Как сделать счет фактуру с ндс 194
Как сделать счет фактуру с ндс 154
Как сделать счет фактуру с ндс 749
Как сделать счет фактуру с ндс 476
Как сделать счет фактуру с ндс 363
Как сделать счет фактуру с ндс 87
Как сделать счет фактуру с ндс 898
Мастер класс по вязанию капюшона от горловины спицамиПодсолнух из гофрированной бумаги своими руками пошаговоеКак сделать торт графскиеПостроить гараж из сэндвич панелей своими рукамиТротуарная плитка из бетона своими рукамиСхемы для вязания на спицах из двух цветовКак сделать что бы было тепло в шевроле ланосЧем зарабатывают в домашних условияхКак сделать чтобы были плечи ширеВязание крючком из ниток хлопкомКак сделать так чтобы у тебя был красивый почеркКак сшить чехол для самокатаХорошее отношение к своему парню как это сделатьВязание кофты для девочки от 3 до 5 летПоздравления выход на пенсию сотрудник мвд

Похожие записи:

  • Подарки сладкие для детей 2017
  • Как установка сигнализации на газель своими руками
  • Как самому сделать подмотку
  • Как сделать так чтоб жена не вернулась
  • Бабочка летающая для открытки с