Как сделать возврат на расчетный счет

Как сделать возврат на расчетный счет

Оглавление:

Возврат аванса от поставщика: бухгалтерский и налоговый учет

Аванс или предоплата – это оплата, которая получена поставщиком (продавцом) до наступления даты фактической отгрузки продукции или до момента оказания услуг (п.1 ст.487 ГК). Если поставщик (исполнитель) в установленный договором срок свои обязательства не выполнил, то он должен вернуть полученные от покупателя (заказчика) денежные средства. Как отразить такой возврат аванса от поставщика в бухгалтерском и налоговом учете покупателя?

Для ведения учета авансов, выданных другим предприятиям, предприятие-покупатель использует субсчет 60-2 «Расчеты по выданным авансам».

Возврат денег от поставщика в кассу

Департамент налоговой и таможенно-тарифной политики рассмотрел ваше письмо N 127 по вопросу о порядке учета в целях налогообложения прибыли организаций ошибочно перечисленных поставщиками сумм оплаты товаров и сообщает следующее.

Так, согласно положениям ст. 273 НК РФ организации (за исключением банков) имеют право на определение даты получения дохода (осуществления расхода) по кассовому методу, если в среднем за предыдущие четыре квартала сумма выручки от реализации товаров (работ, услуг) этих организаций без учета налога на добавленную стоимость не превысила одного миллиона рублей за каждый квартал.

В соответствии с п.

Возврат денежных средств поставщиком

Для приема в кассу от поставщика (через уполномоченного представителя) денежных средств в счет возврата ранее уплаченных авансов под поставки товаров (работ, услуг) или излишне погашенной кредиторской задолженности неиспользованной подотчетной суммы документ создается с операцией Возврат денежных средств подотчетником.

в реквизите Контрагент — юридическое лицо (предприниматель), представитель которого вносит денежные средства (ссылка на элемент справочника Контрагенты);

в реквизите Договор — основание платежа (ссылка на элемент справочника Договоры контрагентов).

Иллюстрированный самоучитель по — 1С: Бухгалтерия 8

Для регистрации поступления наличных денежных средств в кассу организации предназначен документ «Приходный кассовый ордер» (меню «Касса» › «Приходный кассовый ордер» или меню «Касса» › «Кассовые документы» ).

Операция «Оплата от покупателя» указывается при поступлении наличных денежных средств от покупателя. В реквизите «Договор» документа «Приходный кассовый ордер» при этом будет необходимо выбрать тот договор, в котором установлен вид «с покупателем».

Как сделать возврат денег от поставщика

Расчетный счет – выберите расчетный счет организации, на который поступили денежные средства от поставщика. Если в организации один расчетный счет, то он подставится автоматически.

Если вам нужно создать входящее платежное поручение от поставщика, которого нет в справочнике контрагентов, нажмите «Создать нового контрагента» в выпадающем списке.

Расчетный счет контрагента – выберите расчетный счет поставщика, с которого поступили денежные средства.

Кассовые операции в в 1С Бухгалтерии 3

Кассовые документы в бухгалтерии оформляются, как правило, двумя документами Приходный кассовый ордер (далее ПКО) и Расходный кассовый ордер (далее РКО). Предназначены для принятия и выдачи наличных средств в кассу (из кассы) предприятия.

В первую очередь я хочу рассмотреть Оплату от покупателя. Возврат от покупателя и Расчеты по кредитам и займам так как они схожи по структуре и имеют табличные части.

Теперь я хочу обратить внимание на оформление суммы внесения денег.

Кассовые операции

Для регистрации движения денежных средств по кассовым документам (приходному кассовому ордеру, расходному кассовому ордеру) в форме документа должна быть проставлена отметка «Оплачено». Дату оплаты специально указывать не требуется, поскольку для кассовых документов дата оплаты должна совпадать с датой документа.

Вводятся кассовые документы либо через меню «Операции – Документы».

Компьютерное образование

Делаем на основании документа о покупке товара, т.е. Приходной накладной. Для этого заходим в п.м. Журналы → Приходные накладные. на соответствующей приходной накладной открываем контекстное меню и выбираем Ввести на основании. В открывшемся окне выбираем – Возврат поставщику.

Популярные статьи

Ситуация возврата денежных средств чаще всего возникает после вступления в силу договора купли-продажи в связи с покупкой товаров не надлежащего качества. Продавец может провести эту операцию через кассу организации или расчетный счет. Если денежные средства возвращаются наличными, то необходимо учесть срок возврата: в день покупки или позднее. В первом случае деньги выдаются из операционной кассы, во втором – из основной.

Проводка возврата денежных средств


Как сделать возврат на расчетный счет 894
Как сделать возврат на расчетный счет 760
Как сделать возврат на расчетный счет 487
Как сделать возврат на расчетный счет 804
Как сделать возврат на расчетный счет 67
Как сделать возврат на расчетный счет 561
Как сделать возврат на расчетный счет 827
Как сделать возврат на расчетный счет 492
Как сделать возврат на расчетный счет 784
Как сделать возврат на расчетный счет 924
Как сделать возврат на расчетный счет 665
Как сделать возврат на расчетный счет 569
Как сделать возврат на расчетный счет 516
Как сделать возврат на расчетный счет 931
Как сделать возврат на расчетный счет 100
Как делать цветы из атласных лент своими рукамиИз покрышки своими руками фотоСлова для подарка ручкиКороны канзаш своими рукамиПоздравление брату с днем рождения жены от мужаТыквенное варенье как сделатьПоздравления с днём рождения бывшему мужу прикольные и короткиеПоздравление с днём рождением сослуживца поГифка спасибо за подарокКак сделать из наборКак сделать мелодию для звонка на телефонКак в аватарии сделать себе макияжСамогонный аппарат своими руками из кастрюльСделать открытку для сестренкиВторой ролл в подарок

Похожие записи:

  • Производства мебели своими руками
  • Как сделать заговор на волос
  • Для бумажных полотенец своими руками
  • Как сделать голоса в клоун фиш
  • Как сделать капельный полив растений